스마트스토어 일반과세자 부가세신고 하는 방법 (셀프 신고)

일반과세자로 스마스트토어를 운영할때 부가세신고 셀프 신고 가능할까?

천천히 알아보면서 하면 할 수 있더라.

(1도 모르는데.. 블로그 찾아보면서 끝내긴 했다)

 

처음엔 너무 막막해서 근처 세무소를 찾아서 가야하나 망설였는데

먼저 126 으로 전화해서 스마트스토어 세금계산 신고방법을 문의하려고 했다.

그런데 대기자가 86명 그리고 전화가 끊겼다!

걍 포기하고 블로그 찾아서 해결했다.

 

우선 스마트스토어에서 나의 스토어 부가세 내역을 확인한다.

스마트스토어 로그인을 한뒤 좌측 메뉴의 

[정산관리]-[부가세신고 내역]로 들어간다.

 

1분기 신고기간이기에 1월부터 6월까지 내역을 조회해줘야 한다.

일반과세자는 1년에 2번 신고를 하는걸로 알고 있다.

 

위쪽에서 기간을 1월, 6월로 설정을 하고 조회결과를 보면 

과세매출금액과 신용카드 매출전표, 현금영수증, 기타 내역이 나온다.

여기에 각각 합산된 금액을 홈텍스에 입력해줘야 한다.

 

 

홈텍스로 들어가서 부가세신고 신청을 한다.

보통 부가세신고기간에 홈텍스에 들어가보면

메인 화면에 바로아래와 같은 화면이 나온다.

왼쪽에 있는 '부가가치세 신고'를 클릭한다.

 

나는 처음 보는것 같은 '세금비스 서비스'라는게 생겼다.

업종에 따라 다르겠지만 신고를 조금 더 쉽게 할 수 있는 서비스를 제공해주는 것 같다.

나는 해당사항이 없는 것 같아 일반 부가가치세 신고 클릭.

 

 

저 화면이 안나온다면

홈텍스 화면 상단 메뉴에서 [신고/납부]- [세금신고]-[부가가치세]로 들어가면 된다.

 

 

일반과세자 정기신고하기

우리는 일반과세자니까 

[일반과세자]-[정기신고(확정/예정)]을 클릭한다.

 

그럼 로그인 하라고 하는데

사업자계정으로 로그인을 해준다.

일반 개인으로 로그인을 했다면 왼쪽 상단에서 사업자계정으로 전환할 수도 있다.

 

 

신용카드매출금액등 발행금액집계표 작성하기

상세페이지 중간쯤을 보면 '신용카드매출금액등 발행금액집계표'가 보이는데 

스마트스토어 일반과세자라면 저기에 부가세내역을 입력해야 한다.

'작성하기' 버튼을 클릭한다.

그러면 또 새로운 페이지가 열리고

처음 네이버스마트 스토어에서 확인했던 1월부터 6월까지의 부가세내역을 입력할 수 있는 곳이 보인다.

 

[과세매출분]이라고 되어있는 부분에 3개의 값을 입력한다.

신용, 직불, 기명식 선불카드 | 현금영수증 | 직불, 기명식 선불전자지급수단

 

첫번째칸에는 신용카드 매출전표

두번째간에는 현금영수증(소득공제 + 지출증빙) 스마트스토어에 있는 값을 더해서 입력

세번째칸에는 기타 항목을 입력해주면 된다.

 

만약 스마트스토어에서 할인쿠폰을 뿌린다던가 했다면

[기타매출]내역에서 '혜택정산' 내역을 빼고 기입하면 된다.

위에 파란 경로로 들어가서 1월부터 6월까지 내가 뿌렸던 할인쿠폰등의 금액을

기타매출 항목에서 빼고 입력해준다.

스마트스토어 정산 내역 및 목록

 

매출정보 입력이 끝나면 매입정보를 입력해준다.

나 같은 경우에는 거래하는 업장에서 매달 계산서를 발행해주니까조회만 하면 자동으로 계산서 내역이 뜨면서 입력이 된다.여기에 추가로 네이버 광고비를 사용했다면 매입정보에 네이버로 부터 받은 세금계산서 내역을 입력해준다.

 

 

네이버 광고비 세금계산서 확인해보기

네이버 광고페이지로 들어가서상단 2번째 메뉴중 [비즈머니]-[세금계산서]를 클릭한다.

아래쪽에 조회하고 싶은 기간을 클릭한 후 조회를 해보면내가 지불한 광고비 내역에 대한 세금계산서를 조회해볼 수 있다.

 

홈텍스에서 '매입자 발행 세금계산서 발행 내역'에 

네이버의 사업자 등록번호를 입력하고 확인을 누르면 우측에 정상적으로 네이버 주식회사가 뜬다.

네이버 광고로 부터 받은 계산서의 수량을 입력하고 공급가액을 모두 더해서 입력하면 자동으로 세액이 계산된다.

여기까지 하고 아래쪽 '입력 완료' 클릭.

 

 

빼먹은게 있는지 다시한번 체크해 준다. 

나같은 경우 '과세표준명세'를 작성하지 않았습니다. 라는 팝업창이 떠서

확인을 했더니 저 부분이 그냥 넘어갔다.

(순서대로 다 작성하고 넘어간줄 알았는데.. )

어쨌든 내가 빼먹었거나 잘못 입력한 부분은 이렇게 알려준다. 

 

과세표준명세는 매출이 발생된 금액이 업종마다 다르게 되어 있다면

업종을 나눠서 작성을 해줘야 하고

그냥 하나의 업종에서 수익이 발생한거면 한개만 작성하고 매출금액과 동일한 금액을 우측상단에 있는 '금액'란에 입력해주면 된다.

그럼 끝

 

여기까지 끝냈음 납부해야할 세금을 확인하고 금액을 납부한다.

부가세신고 기간이라 신고만 하는거 아닌가 하겠지만

세금까지 신고를 다 끝내야 한다.

 

 

+

나도 이렇게 하는게 제대로(?)맞게 한건지 모르겠지만

블로그 검색해보고 알아보니 대강은 맞는것 같다.

단어들이 헷갈리고 모르는 부분이 많은데 천천히 생각해보면

대충 알아들을 수 있는 것 같다.

모르는 것들은 막 눌러보고 했더니 카드 공제 할인도 몇만원 됐고!

하다보면 차차 익숙해 지겠지

 

 

네이버에도 제공해주는 부가가치세의 모든것에 대한 글을 읽어보면 도움이 될것이다.

이해가 안가면 천천히 반복해서 읽으면 또 이해가 된다.

뭐든 처음이 어렵다!

https://finsupport.naver.com/noticeDetail/33

네이버 비즈니스 금융센터